健全国资监管体制 推进国企改革发展——国有企业改革发展的进展情况及主要成效

到2003年底，全国15万户国有及国有控股企业资产总量19.7万亿元，净资产8.36万亿元。2003年国有及国有控股企业实现利润总额4951.2亿元，上交税金8104.5亿元，均占全国工商企业的1/2。

国有资产是发展壮大国有经济，建设中国特色社会主义的重要物质基础。国有企业是国民经济的支柱。进一步搞好国有企业，增强国有企业的活力和竞争力，对发挥我国社会主义制度的优越性，增强我国的经济实力、国防实力和民族凝聚力，具有关键性作用。改革开放以来，国有企业改革一直是我国整个经济体制改革的中心环节,受到国内外的广泛关注。国有企业改革和发展取得的成效主要表现在以下几个方面。

（一）公司制改革取得显著进展，股份制改革步伐加快。

公司制是现代企业制度的一种有效形式。股份制是社会化大生产和市场经济的有效结合，是企业赢得市场竞争优势的一种有效组织形式和运营方式。截至2003年底，全国2514家国有大中型骨干企业通过多种形式改制成为多元持股的公司制企业。在股份制改革方面，目前国有控股的上市公司一千余家，其国有权益和实现利润，约占全部国有企业的1/3和2/3。最近，TCL、武钢、宝钢、中国移动、中国电信等大型国有企业通过增资扩股等形式，实现或即将实现主营业务整体上市。中国银行和中国建设银行股份公司先后成立。这些都标志着我国国有企业股份制改革迈上了一个新的台阶。国有企业通过股份制改革，特别是通过吸引战略投资者，不仅促进了企业生产经营机制的转换，而且提高了研发能力和管理水平。东风汽车公司与日产进行合作重组，一是在重组过程中引进先进技术和研发能力，通过合作掌握国际一流技术、一流产品和一流管理；二是全方位进行合作重组，集团的各项业务都纳入重组范围，没有留下包袱，通过重组使企业得到全面发展；三是保留了现有的品牌，保留了党群工作体系，党群机构设置和党组织活动也写进了公司章程。东风汽车公司通过引进战略投资者为企业的发展注入了新的活力和动力。

（二）现代企业制度建设逐步推进，经营机制明显转变。

建立现代企业制度是国有企业的改革方向。经过多年的努力，大多数国有企业建立了现代企业制度的基本框架。据国家统计局2004年5月对4223家重点企业的调查，截至2003年底，已改制的3430家重点企业中，成立股东会的有2270家企业，占改制企业总数的66.2%；成立董事会的有3272家，占95.4%，成立监事会的有2893家，占84.3%。成立董事会的企业中，董事长由董事会选举产生或由股东会任命的占68.8%，企业总经理由董事会聘任或由社会公开招聘的占64%；已改制企业中有1261家企业引入了独立董事制度，占38.5%。

深化企业内部劳动、人事、分配三项制度改革是转换企业生产经营机制的重要内容，也是绕不过去的坎。在加快现代企业制度建设和努力完善公司治理结构的同时，广大国有企业积极推进内部改革。3430家已改制的重点企业中，实行全员劳动合同制的占97.7%，实行全员竞争上岗制度的占84.9%，实行公开竞聘、择优录用制度的占85.9%。改制企业在分配方式方面进行了多种形式的探索。90%的企业实行了以岗位工资为主的工资制，50%以上的企业实行了企业经营者年薪制，30%的企业实行了工资集体协商制度，20%的企业实行了企业经营者持有股权期权制和职工持股分配制，近60%的企业引入了科技人员收入分配激励机制。1995年至2003年国有企业下岗职工2700多万人，分流安置1800多万人，国有企业人浮于事的局面得到初步改善。推进国有企业内部改革必然会涉及到一部分人的利益，甚至会得罪一部分人。中国海洋石油总公司这些年效益一直非常好，不搞内部改革也过得下去，但他们瞄准国际一流水平，着眼于提高国际竞争力，主动进行内部改革，搞全员竞聘，“全体出去再进来，全体起立再坐下”，有效地调动了全体职工的竞争意识和工作潜能。这几年国有企业改革和调整的力度很大，但总体上保持了企业和社会的稳定，这是相当不容易的。

从体制上、机制上加强对国有资产的监督是深化国有企业改革的一项重要任务。1998年党中央、国务院决定向国有重点企业派出稽察特派员。2000年稽察特派员制度改为监事会制度。几年来，监事会制度发挥了重要作用，有效遏制了国有资产的流失，对侵害国有资产的行为起到了威慑作用。监督检查结果表明，企业重大投资失误、经济诉讼等问题多是1998年以前发生的，目前发现的一批违法违纪案件线索多发生在二级以下单位。通过对企业财务的监督检查，促进了企业改进经营管理，为完善企业负责人激励约束机制提供了基础。

（三）国有经济布局和结构得到改善，国有企业战略性改组取得积极进展。

从整体上搞好国有经济面临着两大任务：一方面必须进行体制创新，建立现代企业制度，完善公司治理结构；另一方面必须进行结构调整，对国有经济布局和结构进行战略性调整，对国有企业进行战略性改组。党的十五大以来，国有经济布局调整和国有企业重组步伐加快，成效已开始显现。

涌现出一批具有国际竞争力的大公司大企业集团。1998年至2004年，中国进入世界500强的企业由3家增加到15家，其中内地的14家企业全部是国有企业。上海宝钢集团以145.48亿美元的营业收入列第372位，上海汽车集团以117.2亿美元的营业收入列461位，成为我国竞争性行业和制造业中第一批进入世界500强的企业。南方电网、一汽集团、东风集团三家企业销售额，按2004年度进入世界500强的标准也达到了入围资格。中国企业联合会最近推出了2004年中国企业500强，其中，国有及国有控股企业共有370家（包括金融、保险企业），占总数的74%；资产总额27.37万亿元，占500强企业资产总额的96.96%；实现利润2663亿元，占500强企业利润总额的84.09%。

关闭破产了一批扭亏无望的企业和资源枯竭的矿山。企业只生不死是我国原有国有企业的一个严重弊端。关闭资源枯竭矿山是一个世界性难题。1994年到2003年底，全国共实施政策性关闭破产项目3307个，核销银行呆坏账准备金2149亿元，安置职工约600万人，消除企业亏损1300亿元。

放开搞活了一批国有中小企业。通过改组、联合、兼并、租赁、承包经营、股份合作、出售等多种形式，国有中小企业普遍进行了改制。据去年我们对24个省区市包括10个省会城市的调研，地方国有中小企业改制面已达85%。通过改制国有中小企业普遍实现了产权多元化，企业转变了机制，职工转换了身份，效益明显提高。1995年至2003年国有中小企业户数从24.5万户减少到14.7万户，减少40%，实现利润从22.8亿元提高到1968.2亿元，增长了185.3倍。

（四）国有企业整体素质明显提高，效益大幅增加。

国有企业技术装备水平和研发能力有了显著提高。国有及国有控股冶金企业连铸比超过90%，高于世界85%的平均水平。建于1916年的鞍钢集团公司，为我国钢铁工业和工业化发展做出过重大贡献。由于种种原因鞍钢1994年陷入严重亏损状态，生产经营难以为继。十多年来，鞍钢集团公司坚持改革、改组、改造和加强管理相结合，坚定不移地走“高起点、少投入、快产出、高效益”的路子，坚持运用高新技术改造传统产业，开发了具有自主知识产权的转炉技术、薄板坯连铸连轧技术和冷轧技术，并已成套对外输出。2004年与1994年相比，鞍钢销售收入增长了68.6%，上缴税金增长了83.6%，利润增长了17.3倍，职工平均收入翻了一番，厂区绿化覆盖率33.4%，荣获辽宁省“花园式工厂”称号。武钢坚持高起点推进技术改造和技术进步，瞄准世界一流水平新建了一批具有国际水平的重点工程项目，技术装备水平和生产规模跃上了一个新台阶，吨钢平均生产成本降低了200多元。大唐电信集团开发的TD—SCDMA技术已经成为3G的国际标准。

1998年到2003年，全国国有及国有控股企业户数从23.8万户减少到15万户，减少了40%；实现利润从213.7亿元提高到4951.2亿元，增长了22.2倍；国有资产总额从14.9万亿元增加到19.7万亿元，净资产从5.21万亿元增加到8.36万亿元。据有关专家研究，在香港上市的内地国有企业的总资产回报率是4.1%，而香港本地企业是4.3%；国有企业单位资产创造的市场价值是1.13倍，香港本地企业是0.97倍。综合两个指标，上市公司中，国有企业的效益与香港本地企业的效益不分上下。

国有企业的效益是衡量和评价国有企业改革效果和经营状况的重要指标，也是人们议论较多的话题。国有企业经济效益大幅度提高是多种因素综合作用的结果，是多年来坚持改革、改造、改组和加强管理相结合的结果。1991年东西德统一后，德国对前东德国有企业进行改革，花了十几年的时间，花了11多万亿马克，效果不是十分理想。据德国专家学者介绍，德国国有企业改革还需要再花1万多亿欧元和十几年的时间。与德国相比，我国国有企业改革可以说是投入少、效果好。实践证明，党中央、国务院制定的深化国有企业改革的方针政策是正确的，采取的措施是有效的。

深化国有资产管理体制改革的意义、目的和主要原则

2003年3月24日，国务院成立了国有资产监督管理委员会，第一次在政府层面上做到了政府的公共管理职能与国有资产出资人职能的分离，基本实现了管资产与管人、管事相结合，解决了长期存在的国有资产出资人缺位的问题，解决了国有资产多头管理的问题，这是我国经济体制改革的一个重大突破，为落实国有资产保值增值责任，防止国有资产流失，提供了可靠的组织保证。

党的十六大把改革国有资产管理体制确立为深化经济体制改革的一项重大任务，并明确了改革国有资产管理体制的基本思路和主要任务。国有企业改革仍然是整个经济体制改革的中心环节。

（一）改革国有资产管理体制的重大意义。

改革国有资产管理体制是实现国有资产保值增值、防止国有资产流失的需要。长期以来，国有资产管理中存在的资产质量不够高、运营效率低、产权转让不尽规范、资产流失比较严重等问题，一个根本原因就是，国有资产管理体制改革滞后，出资人不到位，多头管理，权责脱节，有人称之为“五龙治水”、“九龙治水”，国有资产经营责任不落实，国有资产保值增值难以得到有效保证。为从根本上解决出资人不到位和多头管理的问题，党的十六大强调，国家要制定法律法规，建立中央政府和地方政府分别代表国家履行出资人职责，享有所有者权益，权利、义务和责任相统一，管资产和管人、管事相结合的国有资产管理体制。

改革国有资产管理体制是深化国有企业改革、建立现代企业制度的需要。从总体上看，国有企业的管理体制和经营机制离规范的现代企业制度还有很大差距。造成这种现象的一个根本原因就是长期以来没有做到政府公共管理职能与国有资产出资人职能相分离。改革国有资产管理体制，有利于实现政企分开，使国有企业真正成为市场主体和法人实体；有利于形成规范的公司治理结构，加快现代企业制度建设；有利于形成有效的激励和约束机制，增强国有企业的活力和竞争力。长期以来，我们主要通过深化国有企业改革推动国有资产管理体制改革，十六大以后，我国进入了通过改革国有资产管理体制推动国有企业改革的新阶段。

改革国有资产管理体制是从战略上调整国有经济布局和结构的需要。由于出资人不到位，缺乏国有经济战略性调整的实施主体，没有专门机构从战略上对整个国有经济布局和结构进行统筹安排，对国有企业改组进行通盘考虑，国有经济战线过长、过于分散、结构趋同等问题仍很严重，国有企业组织结构不合理的矛盾仍很突出。一些企业从事生产经营，没有研发中心，缺乏开发创新能力；同一行业的另一些企业专门从事研究开发，却不从事生产经营，开发的成果不能及时转换为生产力。不少企业之间存在着结构趋同、重复建设、同业竞争甚至是恶性竞争等问题。随着国有资产监管机构的设立，国有经济战略性调整有了明确的主体，这对加快国有经济布局和结构的调整步伐和国有企业联合重组的步伐，将发挥重要和积极的作用。

改革国有资产管理体制是实现全面建设小康社会目标的需要。改革开放以来，我国国内生产总值年均增长9.3%。实现党的十六大提出的全面建设小康社会的宏伟目标，到2020年我国经济增长必须保持7%以上的速度，也就是说，我国经济将要连续40多年保持8%以上的增长速度，这在人类发展史上是十分了不起的创举。国有经济在我国国民经济中发挥着主导作用，实现全面建设小康社会的宏伟目标，在毫不动摇地鼓励、支持和引导非公有制经济发展的同时，必须毫不动摇地巩固和发展公有制经济发展，进一步增强国有经济的活力和竞争力。改革国有资产管理体制，有利于进一步搞好国有企业，发展和壮大国有经济，提高国有经济的控制力、影响力和带动力，对保持我国经济持续快速健康发展，实现全面建设小康社会的宏伟目标，具有十分重要的意义。

（二）改革国有资产管理体制的目的和主要原则。

这次国有资产管理体制改革的目的，就是进一步搞好国有企业，推动国有经济布局和结构的战略性调整，发展和壮大国有经济，实现国有资产的保值增值。这四句话是一个完整的整体，需要全面理解，围绕实现这一目的不断深化国有资产管理体制改革。国有资产管理体制改革的原则，归纳起来主要有四条：一是坚持政府的公共管理职能与国有资产出资人职能相分离。二是坚持政企分开和所有权与经营权相分离。三是坚持权利、义务和责任相统一，管资产与管人、管事相结合。四是在国家所有的前提下，由中央政府与地方政府分别代表国家履行出资人职责。

对国有资产管理体制改革的目的和必须遵循的原则，一些同志的认识还不尽一致，也有不少同志担心新成立的国有资产监管机构会成为“婆婆加老板”，把企业管死。要实现这次国有资产管理体制改革的目的，必须坚持和严格遵循中央确定的原则。在工作中，我们严格依法履行出资人职责，努力做到不缺位、不越位、不错位。不缺位，就是把作为出资人该管的人和事管好、管到位，强化来自所有者的激励和约束，确保国有资产不流失，并且保值增值。不错位，就是牢牢定位于履行出资人职责，把属于社会公共管理职能的事坚决交出去，在做好国有资产各项基础性管理工作的同时，专心致志做好国务院授权我们管理的中央企业的监管工作，而且真正监管到位。不越位，就是严格限定以股东方式履行出资人职责，严格实施所有权与经营权分离，充分尊重企业法人财产权，严格依法办事，决不直接干预企业的生产经营活动。

国有企业改革是一场广泛而深刻的变革，国有资产管理体制改革是一项极具探索性、极具挑战性的工作。目前，国有企业改革正处于攻坚破难阶段，我们必须坚持解放思想、实事求是、与时俱进的思想路线，大胆探索，勇于实践，坚决破除一切妨碍发展的观念和体制机制弊端。同时必须把握方向，规范改制，按照中央确定的方针政策积极推进国有资产管理体制改革和国有企业改革和发展，为完善社会主义市场经济体制，实现全面建设小康社会的目标做出新的积极贡献。

编后语：本文根据李荣融同志2004年10月25日在中宣部等五部委为首都司局级以上领导干部举办的形势报告会上讲话的第一、二部分摘编而成，第三部分“深化国有资产管理体制改革和国有企业改革的主要任务和措施”中，列出了当前乃至今后一个时期着重要做的九个方面工作：自上而下建立健全权责明确、管理规范、上下协调、精简高效的中央和省、市（地）两级地方政府国有资产监督管理机构；抓紧制定国有资产监管的法规规章；加快推进国有企业股份制改革；建立健全适应现代企业制度要求的公司治理结构；完善国有企业经营业绩考核体系；加快推进国有经济布局和结构调整，培育一批具有国际竞争力的大公司大企业集团；加快推进主辅分离辅业改制，切实减轻企业负担；切实维护企业和社会稳定；加强和改进国有企业党的建设。