经济常识重难点知识理解第6课

经济常识重难点知识理解第6课

1、银行的产生、分类及其职能

银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构，它是商品货币经济发展到一定阶段的产物。我国现阶段的银行分为中央银行、商业银行、政策性银行三类。

（1）银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构。对此应注意把握三点：银行是金融机构，但不能把银行与金融机构等同起来；银行经营信贷业务，起的是信用中介的作用；银行是依照法律规定建立的金融机构。

（2）金融机构不能等同银行：资金的通融简称为金融，资金通融的中介机构称为金融机构。它包括银行和非银行金融机构；银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构，是主要的金融机构；我国的金融机构包括银行、非银行金融机构和国家外汇管理局，银行包括中央银行、商业银行、政策性银行等。非银行金融机构包括信托投资公司、中国人民保险公司、农村信用合作社等。因此，不能把金融机构等同于银行。

（3）要弄清不同类型银行之间的关系：中国人民银行与商业银行的关系、商业银行与政策性银行的区别与联系、

2、中央银行不能等同于中国银行

（1）区别：①性质不同：中央银行是政府拥有的一个管理全国银行金融机构和货币金融活动，从而能有力地贯彻政府的宏观经济管理政策的权力机构。中国人民银行是我国的中央银行，它在国务院领导下，是管理全国银行金融业的国家机关，是我国政府的组成部分；中国银行是统一经营外币业务的国家级商业银之一，是以银行利润为主要经营目标的企业法人。②主要职能不同：中央银行作为货币发行的银行，它垄断着货币的发行权；作为银行的银行，它只对商业银行和金融机构开立帐户，融台通资金和进行清算，并执行着“最后贷款人”的职能；作为政府的银行，它经办国库收付，为政府开立帐户，代理政府发行公债和经理还本付息事宜。负责管理国家外汇、黄金储备，代表政府干预外汇市场，必要时也向政府提供贷款或间接购买政府债券。我国的中国人民银行作为我国的中央银行具有以下职能：第一，依法制定和实施货币政策，是国家宏观调控的重要工具。第二，发行人民币，管理人民币的流通。第三，经理国库。第四，具有持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备的职能；中国银行的主要职能是，统一经营全国的外币买卖业务，办理一切贸易和非贸易的外币国际结算。吸收外币存款。③地位不同：中央银行是“银行的银行”，我国的中国人民银行是全国银行金融体系的领导力量；中国银行作为商业银行要接受中国银行的领导和监管。

（2）联系：①皆为银行，皆属于金融机构，作为信贷中心、转帐结算中心和先进出纳中心，是资金活动的中枢神经，是国家宏观调控的关键部门，是整个经济活动的枢纽，对国民经济的发展具有巨大作用。②中国银行作为，为应付存户提取，可以向中央银行借入存款准备金，二者之间有着业务联系与领导与被领导的关系。

3、作为市场主体，中央银行不能等同于商业银行

（1）性质不同，中央银行是我国银行金融体系的领导力量，是国家机关、是政府的组成部分，商业银行是企业法人，是金融企业。

（2）地位不同，中央银行是在国务院领导下，依法独立履行职责，不受地方政府和各级政府的干预；商业银行的设立，应当经中国人民银行的审查批准，并受中央银行的监督管理。

（3）经营目标不同，中央银行经理国库，发行人民币，它不吸收居民存款，也不向银行之外的企业贷款，不以盈利为目的；商业银行以吸收存款为其发放贷款的主要来源，并以利润为其主要经营目的。

（4）职能不同，中央银行的主要职能是依法制定和实施货币政策，是国家宏观调控的重要工具，发行人民币，管理人民币流通、经理国库，持有管理经营国家外汇储备、黄金储备；商业银行以经营工商业存款、放款为主要业务。各商业银行各自的职能也有不同。

4、商业银行不能等同于政策性银行

（1）任务不同，商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务；政策性银行着重贯彻国家产业政策和规划，支持国家进行宏观经济管理，它投资的对象必须是国家支持或扶持的行业和项目。

（2）经济目标不同，商业银行是以利润为其主要经营目标，而政策性银行不以英里为目标，它实行自主经营，保本微利，不与商业银行竞争等经营原则，主要以经济发展的角度来评价或选择项目。

（3）融资原则不同，商业银行的资金来源是向中央银行借入的存款准备金和单位、个人的储蓄存款；政策性银行的主要资金来源是国家划拨的资金和其他财政性资金，由于它主要对国家负政策性责任，自身经济利益低于社会平均水平，无法承担银行正常贷款利息项目。

5、中央银行不能等同于政策性银行

（1）按照银行的性质和职能，我国现阶段的银行分为中央银行、商业银行、政策性银行三类，他们共同构成我国金融机构的主体

（2）它们的地位不同，中国人民银行是我国的中央银行，中央银行是领导、监督其它银行的国家机关，这表明了他们之间性质也不同。

（3）它们的职能不同，中央银行的主要职能是依法制定和实施货币政策，发行人民币，管理人民币流通、经理国库。政策性银行是确保国家大型基本建设和大宗出口贸易的顺利完成而设立的，并向这些项目提供国家政策专项贷款的专业银行。

（4）它们都有宏观调控的职能，中央银行是是国家宏观调控的重要工具。政策性银行的建立其目的是建立健全国家宏观调控体系。

6、银行的业务和作用

吸收存款、发放贷款、办理结算是银行的三大基本业务，支票、汇票、信用卡是转帐结算中的主要信用工具。

银行在我国的经济发展中具有巨大的作用：银行通过吸收存款为我国经济建设筹集和分配资金，是社会再生产顺利进行的纽带；银行能够掌握反映社会活动的信息，为企业和国家作出正确的经济活动提供必要的依据；银行对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，优化产业结构，提高经济效益。

（1）要掌握转帐支票、汇票和信用卡的优点和缺点

支票和汇票不能等同：区别：含义不同：支票是由出票人签发，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人。汇票是由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定时期，无条件支付确定的金额给收款人或者持票人。形式不同：在我国支票主要分为转帐支票和现金支票两种；汇票主要有电汇和信汇两种形式。使用范围不同：作为支票形式之一的转帐支票适用于同城转帐结算；汇票主要用于外埠结算。

（2）要正确理解银行的三个作用：银行作为全国的信贷、结算和现金出纳，外汇管理中心、集中了国民经济各部门、各企业大部分货币收付，通过办理信贷和结算业务，银行就象一条纽带，把生产、分配、交换和消费各个环节联系起来，把工业、农业与其他产业部门联系起来。银行成了国民经济的神经中枢和社会经济信息的总汇，并且越来越灵敏；银行通过第二个作用，对国民经济部门和企业起监督和管理作用，另外，银行可以通过多种经济杠杆，实现国家调控目标

6、银行的业务和银行的作用之间的关系

（1）吸收存款是银行的第一项基本业务。银行通过吸收存款为我国经济建设筹集和分配资金，从而保证社会再生产的顺利进行。

（2）银行通过吸收存款和发放贷款为国家掌握社会活动 提供信息，为企业和国家作出正确的经济活动提供必要的依据。

（3）银行通过贷款业务对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，优化产业结构，提高经济效益。

总之，银行的作用是通过银行业务实现的，银行的作用体现和反映银行着银行的业务。

8、债券与商业保险

债券是一种债务证书。即筹资者给投资者的债务证据，承诺在一定时期支付约定利息并到期偿还本金。债券与股票有相同点也有不同点。

债券种类比较多，可以根据发行者的不用，可分为政府债券、金融债券和公司债券。

我国商业保险一般可以分为财产保险和人身保险两大类。

我国商业保险的职能和主要职务

债券与股票有相同点也有不同点。

（1）相同点：两者都是有价证券；都是国家和企业集资的手段；都是能获得一定收益的金融资产。

（2）不同点：A、性质不同。债券是债务凭证，应限期偿还；股票是入股凭证，是股东投入公司的资金的所有权证书；B、收益权不同。债券是定期收取利息，不承担经营风险；股票可以获得股息和红利，企业经营的好环决定着股票的效益。C、偿还方式不同。债券有明确的付息期限，必须偿还本金；股票的股金不能退出，只能出卖股票。

9、政府债券、金融债券和公司债券的比较

（1）相同点：都属于债券的一种

（2）不同点：A、发行单位不同。政府债券由国家发行；金融债券由银行等金融机构发行；公司债券由公司为筹集资金而发行。B、特点不同。政府债券信用度高、流通性强；金融债券安全系数比政府债券低，但比公司债券高，利率一般高于政府债券，可以进入一定市场流通转让，流通性较强；公司债券期限长，可转让，风险大，收益率最高。

10、社会保险和商业保险的比较

（1）区别：A、内涵不同，社会保险是通过法律强制实施，为工薪劳动者在养老、疾病、生育、失业以及遭受职业伤害的情况下，提供必要的物质帮助的制度。它主要包括养老保险、医疗保险和失业保险。商业保险是建立在商业原则基础之上，把分散的社会资金集中起来，用以补偿自然灾害或意外事故造成损失的一种措施。，它主要包括人身保险和财产保险。B筹资方式不同。社会保险资金大多是个人、企业和政府共同承担；商业保险完全由个人负担。C、保险的性质和作用不同。社会保险是解决大多数社会成员共同需要的最迫切的保险项目；商业保险项目广泛，是保险者个人意志的体现。D、保障水平不同。社会保险只保基本生活水平；而商业保险着眼于一次性经济补偿，给付标准高。

（2）联系：它们都是一种投资行为，都是为了减少危险，防范后患、保障生活、安定社会。

11、储蓄、债券、股票、商业保险特点比较

（1）储蓄、债券、股票、商业保险是目前我国居民的主要投资方式。

（2）活期储蓄灵活方便，定期储蓄存期长，比较固定、积累性强，但收益率比股票低，与商业保险比较，存款储蓄对意外事故等风险不具有赔偿责任。

（3）债券可分为政府债券、金融债券和公司债券，与储蓄相比，政府债券由国家承担还本付息的责任。风险小，安全性好可以转让、抵押，利率也比储蓄要高；金融债券和公司债券比储蓄收益高，但有一定风险；与股票相比，受益权、偿还方法各不相同，风险也没有股票大；与购买保险比，债务方对债权方不具有意外事故赔偿义务。

（4）购买商业保险与其他投资方式相比，在风险发生时可以用最小的投入获得最大的收益。

（5）购买股票风险最大，但收益也往往最高。（文/刘旺/2004-7-19）